Субсидиарная ответственность серых кардиналов (ООО, АО, ЗАО)

Контролирующее должника лицо (руководитель, учредитель и пр.) – субъект, который может определять действия должника. Проанализировав официальное определение контролирующего должника лица, данное в ст. 61.10 ФЗ «О банкротстве», можно вывести два основных признака данного субъекта:

• Контролирующее должника лицо должно обладать фактической возможностью давать должнику указания и определять его действия.
• Данная возможность должна появиться в трехлетний период до возникновения признаков банкротства.

Стоит отметить, что раньше трехлетний период исчислялся не с момента возникновения признаков банкротства, а с момента принятия судом заявления о признании должника банкротом. Данное нововведение крайне положительно повлияло на развитие законодательства о банкротстве. Если раньше недобросовестное контролирующее должника лицо могло затянуть процесс на несколько лет и таким способом ограничить свою ответственность, то теперь данная ситуация невозможна.

Так кого же на практике признают контролирующим должника лицом чаще всего? Согласно анализу, проведенному Кочеуловым Ю.Ю. в книге «Субсидиарная ответственность в Российской Федерации», такими лицами в большинстве случаев являются:

• руководитель должника (например, генеральный директор);
• родственник должника (например, супруг единственного участника общества, который, по факту, и руководит должником через супруга);
• лицо, обладающее полномочиями совершать сделки от имени должника (например, лицо, обладающее генеральной доверенностью);
• выгодоприобретатель активов должника (например, если активы выводятся в предбанкротный период в пользу должника);
• иные лица (например, сослуживец, «гражданский» супруг должника и т.д.).

Между тем, не может быть признано контролирующим должника лицо только на том основании, что оно:

• является родственником должника (имеется в виду ситуация, когда такой родственник никак не связан с бизнесом);
• обладал полномочиями на совершение одной незначительной сделки и т.д.

Таким образом, согласно последним поправкам к субсидиарной ответственности можно привлечь практически любое лицо, даже то, которое может не иметь прямой связи с должником, а является его теневым бенефициаром.